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La gestion de trésorerie départementale : prévisions glissantes, optimisation du cash au quotidien
Banque et Finance · séance 1 · ≈ 34 min d’écoute
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Au programme
- Fondements et enjeux de la trésorerie départementale
- Le rôle du chef de service en trésorerie
- Le budget de trésorerie : structure et temporalité
- Les flux opérationnels et leur classification
- Les prévisions glissantes de trésorerie
- Principe et construction du rolling forecast
- Les outils d'actualisation hebdomadaire
- Analyse des écarts et révision des prévisions
- Optimisation du cash au quotidien
- Réduction du besoin en fonds de roulement
- Gestion des excédents et des tensions de trésorerie
- Pilotage et reporting au niveau du service
Notions clés du cours
- Trésorerie départementale
- La trésorerie départementale désigne l'ensemble des encaissements et décaissements gérés au niveau d'un service ou d'un département au sein d'une organisation, ainsi que les soldes de liquidités qui en résultent à court…
- Budget de trésorerie
- Le budget de trésorerie est un tableau prévisionnel qui récapitule, pour une période donnée, l'ensemble des encaissements et décaissements attendus, permettant de calculer le solde de trésorerie en début et en fin de cha…
- Flux opérationnel de trésorerie
- Un flux opérationnel de trésorerie est tout mouvement d'encaissement ou de décaissement lié directement à l'activité courante d'un service : achats, ventes, règlement de charges d'exploitation.
- Prévision glissante (Rolling Forecast)
- La prévision glissante est une méthode de planification financière dans laquelle l'horizon prévisionnel est maintenu constant en ajoutant une nouvelle période à chaque mise à jour, remplaçant progressivement le budget an…
- Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
- Le besoin en fonds de roulement représente le montant net à financer résultant du décalage temporel entre les décaissements liés aux achats et aux charges d'exploitation, et les encaissements provenant des ventes ou des…
Questions fréquentes
Combien de temps dure « La gestion de trésorerie départementale : prévisions glissantes, optimisation du cash au quotidien » ?
Environ 34 min d’écoute, réparties sur 51 écrans avec voix-off et 1 quiz d’auto-évaluation.
Faut-il un compte ou payer ?
Non : ce cours est accessible sans inscription, et il peut être téléchargé pour l’écouter hors-ligne.
Puis-je lire au lieu d’écouter ?
Oui : choisis « Lire » (texte seul), « Suivre » (voix et texte qui défile), « Écouter » (audio seul) ou « Slides ».
Sources citées dans le cours
- Banque de France — Glossaire financier en ligne — banque-de-france.fr
- Banque de France — Glossaire des termes financiers — banque-de-france.fr
- Plan Comptable Général — Autorité des Normes Comptables — anc.gouv.fr
- Autorité des Normes Comptables — anc.gouv.fr
- DFCG — Association Nationale des Directeurs Financiers et de Contrôle de Gestion — dfcg.fr
- DFCG — Observatoire du contrôle de gestion — dfcg.fr
- Agicap — agicap.com — Solution de gestion de trésorerie PME
- Banque de France — Glossaire financier — banque-de-france.fr
- Loi n°2008-776 du 4 août 2008, dite LME — Légifrance
- Code du travail — Article L3242-1 — Légifrance — legifrance.gouv.fr
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Cours conçu par le Groupe École de Commerce de Lyon. Contenu pédagogique de formation, sans valeur de diplôme.