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Les placements de trésorerie excédentaire : OPCVM monétaires, dépôts à terme — optimiser le cash
Banque et Finance · séance 3 · ≈ 40 min d’écoute
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Au programme
- Identifier et qualifier la trésorerie excédentaire
- Définition et enjeux du cash excédentaire
- Diagnostic de la position de trésorerie
- Contraintes réglementaires et fiscales du placement
- Les instruments de placement à court terme
- Les OPCVM monétaires : fonctionnement et catégories
- Les dépôts à terme et bons de caisse
- Les autres instruments : TCN, billets de trésorerie
- Optimiser et piloter le portefeuille de placements
- Critères de sélection : rendement, liquidité, risque
- Outils de suivi et reporting pour le chef de service
- Mise en œuvre opérationnelle et cas intégré
Notions clés du cours
- Trésorerie excédentaire
- La trésorerie excédentaire désigne la fraction des liquidités d'une entité qui dépasse le montant nécessaire à la couverture de ses besoins d'exploitation à court terme, et qui peut donc être placée temporairement sur de…
- Budget de trésorerie
- Le budget de trésorerie est un tableau prévisionnel qui récapitule, période par période, l'ensemble des encaissements et des décaissements d'une entité, afin de déterminer le solde de trésorerie attendu à chaque échéance…
- OPCVM monétaire
- Un OPCVM monétaire est un fonds d'investissement collectif agréé par l'AMF qui investit exclusivement dans des instruments du marché monétaire à très court terme — titres de créance, dépôts bancaires, obligations à matur…
- Dépôt à terme (DAT)
- Un dépôt à terme est un contrat par lequel une entreprise remet à un établissement de crédit une somme d'argent pour une durée déterminée à l'avance, en échange d'une rémunération à taux fixe ou variable fixée contractue…
- Titre de Créance Négociable (TCN)
- Un titre de créance négociable est un instrument financier dématérialisé émis sur le marché monétaire par des personnes morales de droit public ou privé, représentant une créance à court ou moyen terme, librement négocia…
Questions fréquentes
Combien de temps dure « Les placements de trésorerie excédentaire : OPCVM monétaires, dépôts à terme — optimiser le cash » ?
Environ 40 min d’écoute, réparties sur 50 écrans avec voix-off et 1 quiz d’auto-évaluation.
Faut-il un compte ou payer ?
Non : ce cours est accessible sans inscription, et il peut être téléchargé pour l’écouter hors-ligne.
Puis-je lire au lieu d’écouter ?
Oui : choisis « Lire » (texte seul), « Suivre » (voix et texte qui défile), « Écouter » (audio seul) ou « Slides ».
Sources citées dans le cours
- Banque de France — Bulletin de la Banque de France, numéros annuels
- Banque Centrale Européenne — Taux directeurs, communiqués 2025
- Ordre des experts-comptables — Guides pratiques de gestion de trésorerie
- Règlement UE 2017/1131 du Parlement européen et du Conseil du 14 juin 2017
- AMF — Réglementation des OPC, site amf-france.org
- Direction générale des Finances publiques — Bulletin Officiel des Finances Publiques (BOFiP), IS, produits financiers
- Code de commerce, articles L. 225-51-1 et suivants relatifs aux délégations de pouvoirs
- AMF — Réglementation des OPC monétaires, amf-france.org
- Règlement UE 2017/1131 du 14 juin 2017
- Règlement UE 2017/1131 du 14 juin 2017, articles 3 et 14 à 16
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Cours conçu par le Groupe École de Commerce de Lyon. Contenu pédagogique de formation, sans valeur de diplôme.